"Så vad gjorde egentligen Falkengren i Schweiz, när hon i ett par år hanterade frågor gällande enskilda banktillgångar "

Planetens genom tiderna främsta mutkultur, och den rår man bara på inifrån "

...................................................................................................................................

""Avslöjat: Credit Suisse-läckan avslöjar brottslingar, bedragare och korrupta politiker

En stor läcka avslöjar hemliga ägare till 80 miljarder pund som hålls i schweizisk bank

Whistleblower läckte bankens data för att avslöja "omoraliska" sekretesslagar

Bland klienterna fanns människohandlare och miljardär som beordrade mordet på flickvän

Vatikanägt konto brukade spendera 350 miljoner euro på påstådda bedrägliga investeringar

Skandaldrabbade Credit Suisse avvisar anklagelserna om att det kan vara "skurk bank"

En massiv läcka från en av världens största privata banker, Credit Suisse, har avslöjat den dolda rikedomen av klienter som är involverade i tortyr, narkotikahandel, penningtvätt, korruption och andra allvarliga brott.

Detaljer om konton kopplade till 30 000 Credit Suisse-kunder över hela världen finns i läckan, som avslöjar mottagarna av mer än 100 miljarder schweiziska franc (£80 miljarder)* som hålls i en av Schweiz mest kända finansinstitutioner.

Läckan pekar på utbredda misslyckanden av due diligence av Credit Suisse, trots upprepade löften under decennier att sålla bort tvivelaktiga kunder och olagliga medel. The Guardian är en del av ett konsortium av media som ges exklusiv tillgång till uppgifterna.

Vi kan avslöja hur Credit Suisse upprepade gånger antingen öppnade eller upprätthöll bankkonton för en rad högriskkunder över hela världen.

De inkluderar en människohandlare på Filippinerna, en börschef i Hongkong som fängslats för mutor, en miljardär som beordrade mordet på sin libanesiska popstjärnas flickvän och chefer som plundrade Venezuelas statliga oljebolag, samt korrupta politiker från Egypten till Ukraina.

Ett Vatikanägt konto i uppgifterna användes för att spendera 350 miljoner euro (290 miljoner pund) i en påstådd bedräglig investering i Londons egendom som är i centrum för en pågående rättegång mot flera åtalade, inklusive en kardinal.

Den enorma mängden bankdata läckte ut av en anonym whistleblower till den tyska tidningen Süddeutsche Zeitung. "Jag tror att schweiziska lagar om banksekretess är omoraliska", sa whistleblowerkällan i ett uttalande. "Förevändningen att skydda ekonomisk integritet är bara ett fikonlöv som täcker schweiziska bankers skamliga roll som kollaboratörer till skattesmitare."

Credit Suisse sa att Schweiz' strikta lagar om banksekretess hindrade det från att kommentera påståenden som rör enskilda kunder.

"Credit Suisse avvisar starkt anklagelserna och slutsatserna om bankens påstådda affärspraxis," sade banken i ett uttalande och hävdade att de ärenden som avslöjats av reportrar är baserade på "selektiv information tagen ur sitt sammanhang, vilket resulterar i tendentiösa tolkningar av bankens verksamhet. uppträdande."

Banken sa också att anklagelserna till stor del var historiska, i vissa fall går tillbaka till en tid då "lagar, praxis och förväntningar hos finansinstitutioner var mycket annorlunda än där de är nu".

Medan vissa konton i uppgifterna var öppna så långt tillbaka som på 1940-talet, har mer än två tredjedelar öppnats sedan 2000. Många av dessa var fortfarande öppna långt in på det senaste decenniet, och en del är fortfarande öppna idag.

Tidpunkten för läckan kan knappast vara sämre för Credit Suisse, som den senaste tiden har kantats av stora skandaler. Förra månaden förlorade det sin ordförande, António Horta-Osório, efter att han två gånger bröt mot Covid-19-reglerna.

Det avslutade ett aldrig tidigare skådat år av kontroverser där banken blev indragen i kollapsen av leveranskedjefinansieringsföretaget Greensill Capital och den amerikanska hedgefonden Archegos Capital, och fick böter på 350 miljoner pund för sin roll i en låneskandal i Moçambique.

Den här månaden blev Credit Suisse den första stora schweiziska banken i landets historia att ställas inför straffrättsliga anklagelser – vilket de förnekar – för anklagelser om att den hjälpte till att tvätta pengar från kokainhandeln på uppdrag av den bulgariska maffian.

Men konsekvenserna av läckan kan vara mycket bredare än en bank, vilket hotar en kris för Schweiz, som behåller en av världens mest hemliga banklagar. Schweiziska finansinstitut förvaltar cirka 7,9 tn CHF (6,3 tn pund) i tillgångar, varav nästan hälften tillhör utländska kunder.

Suisse secrets-projektet kastar ett sällsynt ljus över ett av världens största finansiella centra, som har vant sig vid att verka i skuggan. Den identifierar dömda och penningtvättare som kunde öppna bankkonton, eller hålla dem öppna i flera år efter att deras brott uppstod. Och det avslöjar hur Schweiz berömda banksekretesslagar hjälpte till att underlätta plundring av länder i utvecklingsvärlden.

Vanärade chefer, bedragare, människohandlare – kunder

När Ronald Li Fook-shiu vände sig till en bankman för att öppna ett konto år 2000, är ​​det osannolikt att han har setts som en ren kund. Som tidigare ordförande för Hongkongbörsen var han en av de rikaste människorna i staden, där han var känd som "börsens gudfader". Men han var kanske mer känd för den tid han tillbringade i ett fängelse med maximal säkerhet.

Lis karriär hade slutat på skam 1990, när han dömdes för att ha tagit mutor i utbyte mot att notera företag på börsen. Men ett decennium senare kunde Li ändå öppna ett konto som senare innehöll 59 miljoner CHF (26,3 miljoner pund), enligt läckan.

Han har sedan dess dött, men hans fall är ett av dussintals som upptäckts av reportrar som verkar visa att Credit Suisse har öppnat eller underhållit konton för kunder som hade allvarliga övertygelser som kan förväntas dyka upp i due diligence-kontroller. Det finns andra tillfällen där Credit Suisse kan ha vidtagit snabba åtgärder efter att röda flaggor dykt upp, men fallet visar ändå att tvivelaktiga kunder har lockats till banken.

Ronald Li Fook-shiu

Ronald Li Fook-shiu var känd som "börsens gudfader". Komposit: Guardian/Alamy

Liksom alla andra banker i världen uppger sig Credit Suisse ha stränga kontrollmekanismer för att utföra omfattande due diligence på sina kunder för att "säkerställa att de högsta uppförandestandarderna upprätthålls". På bankspråk kallas sådana kontroller för att känna till din klient eller KYC-checkar.

En läckt rapport från 2017 beställd av den schweiziska finansregulatorn kastade lite ljus över bankens interna rutiner vid den tiden. Klienter kommer att möta intensifierad granskning när de flaggas som en politiskt utsatt person från ett högriskland, eller en person som är involverad i en högriskaktivitet som hasardspel, vapenhandel, finansiella tjänster eller gruvdrift, står det i rapporten.

Relationsansvariga förväntades använda externa källor för att verifiera kunder och deras risknivåer, enligt läckan, inklusive nyhetsartiklar eller databaser som Thomson Reuters World-Check-plattformen, som används flitigt inom finanssektorn för att flagga när människor är gripen, åtalad, utredd eller dömd för grovt brott.

Rodoljub Radulović

Rodoljub Radulović.

Sådana kontroller kan förväntas förhindra en bank från att öppna konton för kunder som Rodoljub Radulović, en serbisk värdepappersfuskare som anklagades 2001 av US Securities and Exchange Commission. Men de läckta uppgifterna identifierar honom som medundertecknare av två Credit Suisse-företagskonton. Den första öppnades 2005, året efter att SEC hade säkrat en tredskodom mot Radulović för att ha drivit ett pump-and-dump-system.

Ett av Radulovićs företagskonton innehöll 3,4 miljoner CHF (2,2 miljoner pund) innan de stängdes 2010. Han dömdes nyligen till 10 års fängelse av en domstol i Belgrad för sin roll som smuggling av kokain från Sydamerika åt chefen för organiserad brottslighet Darko Šarić . Radulovićs advokat svarade inte på flera förfrågningar om kommentarer.

Due diligence är inte bara för nya kunder. Bankerna är skyldiga att kontinuerligt omvärdera befintliga kunder. 2017 års rapport sa att Credit Suisse undersökte kunder minst vart tredje år och så ofta som en gång om året för de mest riskfyllda kunderna. Advokater för Credit Suisse berättade för Guardian att dessa periodiska granskningar introducerades "för mer än 15 år sedan", vilket betyder att de kontinuerligt genomförde due diligence på befintliga kunder från 2007.

Banken kunde därför ha förväntats ha upptäckt att dess tyska klient Eduard Seidel dömdes för mutbrott 2008. Seidel var anställd hos Siemens. Som multinationellt företags ledare i Nigeria övervakade han en kampanj för mutor i industriell skala för att säkra lukrativa kontrakt för sin arbetsgivare genom att kanalisera pengar till korrupta nigerianska politiker.

Efter att tyska myndigheter slog till mot Siemens högkvarter i München 2006, erkände Seidel omedelbart sin roll i mutplanen, även om han sa att han aldrig hade stulit från företaget eller tillägnat sig dess slaskmedel. Hans inblandning i korruptionen ledde till att hans namn skrevs in i Thomson Reuters World-Check-databasen 2007.

Den läckta Credit Suisse-datan visar dock att hans konton lämnats öppna till åtminstone långt in på det senaste decenniet. Vid ett tillfälle efter att han lämnade Siemens var ett konto värt 54 miljoner CHF (24 miljoner pund). Seidels advokat avböjde att säga om kontona var hans. Han sa att hans klient hade tagit upp alla utestående frågor som rör hans mutbrott och ville gå vidare med sitt liv.

Advokaten svarade inte på upprepade inbjudningar för att förklara källan till 54 miljoner CHF. Siemens sa att de inte kände till pengarna och att deras granskning av sina egna kassaflöden inte kastade något ljus över kontot.

Medan Credit Suisse sa i sitt uttalande att de inte kunde kommentera några specifika kunder, sa banken att "åtgärder har vidtagits i linje med tillämpliga policyer och regulatoriska krav vid relevanta tidpunkter, och att relaterade frågor redan har åtgärdats".

I vissa fall anses Credit Suisse ha frysta konton som tillhör problematiska kunder. Ändå kvarstår frågor om hur snabbt banken gick för att stänga dem.

En kund, Stefan Sederholm, en svensk datatekniker som öppnade ett konto hos Credit Suisse 2008, kunde hålla det öppet i två och ett halvt år efter hans allmänt rapporterade fällande dom för människohandel i Filippinerna, för vilken han dömdes till livstids fängelse.

Sederholms brott uppdagades först 2009, när polisen i Manila slog till mot en skyltfönster som påstod sig vara den lokala avdelningen för Mindanao Peoples’ Peace Movement och upptäckte cirka 17 kvinnor i skåp med webbkameror som utförde sexshower för utländska kunder. Han dömdes 2011.

En representant för Sederholm sa att Credit Suisse aldrig frös hans konton och inte stängde dem förrän 2013 när han inte kunde tillhandahålla due diligence-material. På frågan om varför Sederholm behövde ett schweiziskt konto sa de att han bodde i Thailand när det öppnades och tillade: "Kan du snälla berätta för mig om du föredrar att lägga dina pengar i en thailändsk eller schweizisk bank?"

Ferdinand och Imelda plundrar Filippinerna

Schweiziska banker har odlat sitt pålitliga rykte så långt tillbaka som 1713, då det stora rådet i Genève förbjöd bankirer att avslöja detaljer om de förmögenheter som deponerats av europeiska aristokrater. Schweiz blev snart ett skatteparadis för många av världens eliter och dess bankirer uppfostrade en "plikt till absolut tystnad" om sina kunders angelägenheter.

Seden stadfästes i lag 1934 med införandet av Schweiz banksekretesslag, som kriminaliserade utlämnande av kundbankinformation till utländska myndigheter. Inom decennier strömmade rika kunder från hela världen till schweiziska banker. Ibland innebar det kunder som hade något att dölja.

Ett av de mest ökända fallen i Credit Suisses historia involverade den korrupta filippinska diktatorn Ferdinand Marcos och hans fru Imelda. Paret beräknas ha hämtat så mycket som 10 miljarder dollar från Filippinerna under de tre mandatperioderna Ferdinand var president, som avslutades 1986.

Det har länge varit känt att Credit Suisse var en av de första bankerna som hjälpte paret Marcos att härja sitt eget land och i ett ökänt avsnitt till och med hjälpte dem att öppna schweiziska konton under de falska namnen "William Saunders" och "Jane Ryan". 1995 beordrade en domstol i Zürich Credit Suisse och en annan bank att lämna tillbaka 500 miljoner dollar av stulna pengar till Filippinerna.

De läckta uppgifterna innehåller ett konto som tillhörde Helen Rivilla, en advokat som dömdes 1992 för att ha hjälpt till att tvätta pengar på uppdrag av Ferdinand Marcos. Trots detta kunde hon öppna ett schweiziskt konto år 2000, liksom hennes man Antonio, som stod inför liknande anklagelser som senare lades ner.

Det är svårt att veta hur Credit Suisse kunde ha missat penningtvättsfallet som kopplade paret till den korrupta filippinska ledaren, vilket rapporterades av Associated Press. Paret, som inte kunde nås för en kommentar, kunde hålla cirka 8 miljoner CHF (3,6 miljoner pund) hos banken innan deras konton stängdes 2006.

En före detta Credit Suisse-anställd vid den tiden hävdar att det fanns en djupt rotad kultur i schweizisk bankverksamhet att se åt andra hållet när det gällde problematiska kunder. "Bankens efterlevnadsavdelningar [var] mästare på rimlig förnekelse", sa de till en reporter från Organized Crime and Corruption Reporting Project, en av samordnarna för Suisse secrets-projektet. "Skriv aldrig ner något som kan avslöja ett konto som inte är kompatibelt och ställ aldrig en fråga som du inte vill veta svaret på."

2000-talet var också ett decennium då utländska tillsynsmyndigheter och skattemyndigheter blev allt mer frustrerade över deras oförmåga att penetrera det schweiziska finansiella systemet. Det ändrades 2007, när UBS-bankiren Bradley Birkenfeld frivilligt kontaktade amerikanska myndigheter med information om hur banken hjälpte tusentals rika amerikaner att undgå skatt med hemliga konton.

Vi är transparenta, det finns inget att dölja i Schweiz.

Schweiziska bankföreningen

Birkenfeld sågs som en förrädare i Schweiz, där bankvisselblåsare ofta föraktas. En omfattande undersökning av den amerikanska senaten avslöjade dock senare den aggressiva taktiken som användes av UBS och Credit Suisse, av vilka den senare visade sig ha skickat bankirer till exklusiva evenemang för att rekrytera kunder, uppvaktat en potentiell kund med gratis guld, och i ett fall levererade till och med känsliga kontoutdrag gömda på sidorna i en Sports Illustrated-tidning.

Avslöjandena skickade chockvågor genom Schweiz finanssektor och gjorde USA rasande, vilket pressade Schweiz att ensidigt avslöja vilka av dess skattebetalare som hade hemliga schweiziska konton från 2014. Samma år skrev Schweiz motvilligt under på den internationella konventionen om automatiskt utbyte av bankinformation .

Genom att anta den så kallade gemensamma rapporteringsstandarden (CRS) för delning av skattedata gick Schweiz i praktiken med på att dess banker i framtiden skulle utbyta information om sina kunder med skattemyndigheter i utlandet. De började göra det 2018.

Medlemskap i det globala växlingssystemet nämns ofta av schweiziska banksektorn som en vändpunkt. "Det finns inte längre schweizisk bankklientsekretess för kunder utomlands," sa Swiss Bankers Association till Guardian. "Vi är transparenta, det finns inget att dölja i Schweiz."

Schweiz nästan 90 år gamla lag om banksekretess är dock fortfarande i kraft – och breddades nyligen. Tax Justice Network uppskattar att länder runt om i världen kollektivt förlorar 21 miljarder dollar (15,4 miljarder pund) varje år i skatteintäkter på grund av Schweiz. Många av dessa länder kommer att vara fattigare länder som inte har anslutit sig till CRS-datautbytet.

Mer än 90 länder, varav de flesta i utvecklingsländerna, förblir i mörkret när deras rika skattebetalare gömmer sina pengar på schweiziska konton.

Denna orättvisa i systemet citerades av whistlebloweren bakom de läckta uppgifterna, som sa att CRS-systemet "pålägger en oproportionerlig ekonomisk och infrastrukturell börda på utvecklingsländer, vilket vidmakthåller deras uteslutning från systemet inom överskådlig framtid".

"Den här situationen möjliggör korruption och svälter utvecklingsländer på välbehövliga skatteintäkter. Dessa länder är de som därför lider mest av Schweiz omvända Robin-Hood-stunt”, sa de.

Whistlebloweren erkände att läckan skulle innehålla konton som var legitima och deklarerade av klienten till sin skattemyndighet.

"Jag är medveten om att att ha ett offshore schweiziskt bankkonto inte nödvändigtvis innebär skatteflykt eller någon annan ekonomisk brottslighet", sa de. "Men det är troligt att ett betydande antal av dessa konton öppnades med det enda syftet att dölja sina innehavares förmögenhet från skatteinstitutioner och/eller undvika betalning av skatter på kapitalvinster."

Det var inte möjligt för journalister i Suisse secrets-projektet att fastställa hur många av de drygt 18 000 kontona i läckan som deklarerades till relevanta skattemyndigheter.

Länkar till en annan diktator ... och en till

Ferdinand Marcos kan ha varit Credit Suisses mest ökända kund. Han konkurreras utan tvekan bara av släktingar till den brutala nigerianska diktatorn Sani Abacha, som tros ha stulit så mycket som 5 miljarder dollar från sitt folk på bara sex år. Det har länge varit känt att Credit Suisse tillhandahöll tjänster till Abachas söner och öppnade schweiziska konton där de satte in 214 miljoner dollar.

Credit Suisse var offentligt ångerfull efter att ha blivit sparkad av ett hållbart investeringsindex över affären. "Vi förstår att indexet inte var riktigt nöjda med att vi var inblandade i Abacha - vi var inte nöjda själva", sa en talesperson 1999. "Men vi har tagit itu med de problemen och i flera år har vi vidtagit interna åtgärder för att säkerställa att ingenting liknande händer i framtiden."

Banker som gör det möjligt för kleptokrater att tvätta sina pengar är delaktiga i ett särskilt långtgående brott. Konsekvenserna för redan fattiga befolkningar kan bli förödande, eftersom statskassorna slukas, grundläggande normer urholkas och förtroendet för demokratin sjunker.

Politiker och statliga tjänstemän är bland de mest riskabla kunderna för banker på grund av deras tillgång till offentliga medel, särskilt i utvecklingsländer med färre juridiska skydd mot korruption. Banker och andra finansiella institutioner är skyldiga att utsätta politiskt utsatta personer, eller PEP:er, för de mest stränga kontrollerna, så kallade "enhanced due diligence".

Den läckta Credit Suisse-datan är full av politiker och deras allierade som har kopplats till korruption innan, under eller efter att de hade sina konton. Ingen är så välkänd som Marcoses eller Abachas, men flera hade stor makt i länder från Syrien till Madagaskar, där de samlade ihop personliga förmögenheter.

De inkluderar Pavlo Lazarenko, som var ett korrupt enda år som Ukrainas premiärminister mellan 1997 och 1998 innan han ansökte om ett konto hos Credit Suisse. En månad efter att påtryckningar från rivalerna tvingade Lazarenko att meddela sin avgång, öppnade han sitt första av två Credit Suisse-konton. En värderades senare till nästan 8 miljoner CHF (3,6 miljoner pund).

Lazarenko uppskattades senare av Transparency International ha plundrat 200 miljoner dollar från den ukrainska regeringen, påstås ha hotat att skada företag om de inte betalade honom 50 % av sin vinst. Han erkände sig skyldig till penningtvätt i Schweiz 2000, och åtalades senare i USA för korruption och dömdes till nio års fängelse 2006 i samband med mutor från en ukrainsk affärsman.

Hans advokat sa att dessa fällande domar inte gällde stöld av några pengar från folket i Ukraina. Lazarenko, som enligt uppgift bor i Kalifornien, har gjort motstånd mot att återvända till landet, där han fortfarande står inför anklagelser om att han stal 17 miljoner dollar. Hans advokat sa att hans Credit Suisse-konton inte hade nåtts på två decennier och att de frysts i samband med domstolsförfaranden mot honom.

Det är fortfarande oklart varför Credit Suisse tillät Lazarenko att öppna ett konto och sätta in sådana enorma summor i första hand, med tanke på hans bakgrund; Innan han gick in i politiken var Lazarenko funktionär med ansvar för en kollektivgård.

Monika Roth, expert på penningtvätt och professor vid Lucerne University, sa att schweiziska banker under lång tid hade kämpat för att ordentligt utmana politiker och offentliga tjänstemän som, efter att ha varit offentliga ämbeten med relativt blygsamma löner, dök upp med enorma summor att sätta in. . Hon sa: "Ingen vill ha ställt frågan: hur är det möjligt?"

Vid den tidpunkt då Credit Suisse gjorde affärer med Lazarenko tycks Credit Suisse också ha gjort intåg i det egyptiska politiska etablissemanget under diktatorn Hosni Mubarak, som var president i tre decennier fram till 2011. Bankens kunder var Mubaraks söner, Alaa och Gamal, som etablerade affärsimperier i Egypten.

Brödernas relation till banken sträckte sig över decennier, med det tidigaste gemensamma kontot som öppnades av bröderna 1993. År 2010 – året före den populära revolten som avsatte deras far – innehöll ett konto som tillhörde Alaa 232 miljoner CHF (138 miljoner pund).

Efter den arabiska vårens uppror förändrades deras förmögenheter, och 2015 dömdes bröderna och deras far till tre års fängelse av en egyptisk domstol för förskingring och korruption. De säger att fallet var politiskt motiverat, men efter ett misslyckat överklagande betalade Alaa och Gamal uppskattningsvis 17,6 miljoner dollar till den egyptiska regeringen i ett förlikningsavtal som inte erkände skuld.

Brödernas advokater avvisar alla påståenden om att de var korrupta och säger att deras rättigheter kränktes under det egyptiska fallet, och att 10 år av omfattande och påträngande utredningar av deras globala tillgångar av utländska myndigheter inte har avslöjat några juridiska kränkningar. De tillade att deras schweiziska konton hade frysts i över ett decennium i avvaktan på att de schweiziska myndigheterna löste utredningar.

Andra Credit Suisse-kunder kopplade till Hosni Mubarak var den bortgångne tycoonen Hussein Salem – som agerade som finansiell konsiglier åt diktatorn i nästan tre decennier, samlade en förmögenhet genom föredragna anbudsaffärer och dog i exil efter att ha stått inför anklagelser om penningtvätt – och Hisham Talaat Moustafa, miljardärpolitiker i Mubaraks parti.

Moustafa, som inte gick att nå för en kommentar, dömdes 2009 för att ha anlitat en mördare för att mörda sin ex-flickvän, den libanesiska popstjärnan Suzanne Tamim – men hans konto stängdes inte förrän 2014.

En annan Mubarak hantlangare kopplad till Credit Suisses banktjänster var hans tidigare spionchef Omar Suleiman. Hans medarbetare anges i uppgifterna som verkliga ägare till ett konto som innehöll 63 miljoner CHF (26 miljoner pund) 2007. Suleiman var en fruktad figur i Egypten, där han övervakade omfattande tortyr och kränkningar av mänskliga rättigheter.

Omar Suleiman

Omar Suleiman. Komposit: Alamy

Uppgifterna avslöjar Credit Suisse-konton som innehas av flera underrättelse- och militärpersoner och deras familjemedlemmar, inklusive i Pakistan, Jordanien, Jemen och Irak. En algerisk klient var Khaled Nezzar, som tjänstgjorde som försvarsminister fram till 1993 och deltog i en kupp som utlöste ett brutalt inbördeskrig där militärjuntan han var en del av anklagades för försvinnanden, massfängelser, tortyr och avrättningar av fångar.

Nezzars påstådda roll i brott mot mänskliga rättigheter hade dokumenterats brett 2004, när hans konto öppnades. Den innehöll ett maximalt saldo på 2 miljoner CHF (900 000 pund) och förblev öppet till 2013, två år efter att han arresterades i Schweiz för misstänkta krigsförbrytelser. Han nekar till brott och utredningen pågår.

Om vanliga algerier, egyptier och ukrainare har anledning att klaga på att Credit Suisse kan ha hjälpt skändliga ledare, bleknar deras klagomål i jämförelse med venezuelaner.

Reportrar som arbetade på Suisse secrets-projektet identifierade Credit Suisse-konton kopplade till nästan två dussin affärsmän, tjänstemän och politiker inblandade i korrupta system i Venezuela, varav de flesta kretsade kring det statliga oljebolaget Petróleos de Venezuela (PDVSA).

"Korruption har alltid funnits inom PDVSA, i olika grader och nivåer", säger César Mata-Garcia, en akademiker vid University of Dundee som specialiserat sig på internationell petroleumrätt. "Orden 'Venezuela', 'PDVSA' och 'olja' är en larmklocka för banker."

Om så är fallet verkar det inte ha hindrat Credit Suisse från att skaffa kunder som senare avslöjades vara inblandade i flera amerikanska utredningar och åtal kopplade till PDVSA och plundringen av den venezuelanska ekonomin.

Ett fall rör två USA-baserade affärsmän med venezuelanska kopplingar, Roberto Rincón Fernández och Abraham Shiera Bastidas, som 2009 började muta tjänstemän i utbyte mot lukrativa PDVSA-kontrakt med hjälp av en medarbetare, Fernando Ardila Rueda. Bland dem som påstås ha fått spetsar var energins viceminister, Nervis Villalobos Cárdenas, och en hög PDVSA-tjänsteman, Luis De Léon Perez.

2015 började amerikanska åklagare åtala deltagarna; I domstolspapper hänvisas upprepade gånger till betalningar till konton i en icke namngiven schweizisk bank. Men de läckta uppgifterna avslöjar att alla fem männen hade Credit Suisse-konton aktiva vid tidpunkten för brotten. Av de fem har fyra erkänt sig skyldiga. Undantaget, Villalobos, motsätter sig utlämning till USA från Spanien.

Några av de Venezuela-kopplade Credit Suisse-kontona innehöll enorma summor; Villalobos hade så mycket som 9,5 miljoner CHF (6,3 miljoner pund) på sitt konto och De Léon hade så mycket som 22 miljoner (15,5 miljoner pund). Rincón, affärsmannen som betalade deras mutor, hade mer än 68 miljoner CHF (44,2 miljoner pund) på sitt konto i november 2015, månaden innan han greps.

"Hur många oseriösa bankirer innan du blir en oseriös bank?"

När Credit Suisses utsmyckade högkvarter byggdes på 1870-talet i Zürich, designades de för att symbolisera "Schweiz som ett finansiellt centrum". Mer än 150 år senare har Credit Suisse samma storslagna lokaler och Schweiz förblir ett globalt offshorecentrum, ungefär som det har gjort de senaste 300 åren.

Det är först under de senaste decennierna som Credit Suisse, en av Schweiz äldsta och mest uppskattade banker, skaffat sig sitt rykte om katastrof. Som en kommentator observerade tidigare i veckan: "Banken skryter med att dess syfte är att betjäna sina rika kunder "med omsorg och entreprenörsanda", men i det här skedet skulle de flesta av dem förmodligen vara glada om den bara kunde undvika ännu en stor skandal. ”

Horta-Osório höll på mindre än ett år innan han avgick förra månaden. Kort efter att Credit Suisse utsett sin nya ordförande, Axel Lehmann, rapporterade banken en förlust på 1,6 miljarder CHF (1,3 miljarder pund) under fjärde kvartalet, delvis för att den hade lagt undan mer än 400 miljoner CHF (320 miljoner pund) för att hantera ospecificerade "legacy process matters".

Och det råder ingen brist på dem. Skandalerna som involverar obligationer från Greensill, Archegos och Moçambique har förföljt banken under det senaste året.

Under de senaste tre decennierna har Credit Suisse stått inför minst ett dussin påföljder och sanktioner för brott som involverar skatteflykt, penningtvätt, medvetet brott mot amerikanska sanktioner och bedrägerier som utförts mot sina egna kunder som sträcker sig över flera decennier och jurisdiktioner. Totalt har det samlat in mer än 4,2 miljarder dollar i böter eller förlikningar.

Det inkluderar de 2,6 miljarder dollar som den schweiziska banken gick med på att betala amerikanska myndigheter efter att ha erkänt sig skyldig till att ha konspirerat för att hjälpa skatteflykt 2014; de 536 miljoner dollar som det bötfälldes av USA fem år tidigare för att medvetet kringgå amerikanska sanktioner mot länder inklusive Iran och Sudan 2009, och andra utbetalningar till Tyskland och Italien på grund av anklagelser om skatteflykt.

Mot denna bakgrund kan avslöjanden av Suisses hemligheter vädra frågor om huruvida Credit Suisses utmaningar tyder på en djup sjukdom hos banken.

Jeff Neiman, en Florida-baserad advokat som representerar ett antal Whistleblowers från Credit Suisse, tror att det stora antalet skandaler som involverar banken indikerar ett djupare problem.

"Banken tycker om att säga att det bara är oseriösa bankirer. Men hur många oseriösa bankirer behöver du ha innan du börjar ha en oseriös bank?" han sa. Neiman hävdar att det har funnits en kultur på banken "som uppmuntrar dess bankirer förmodligen uppifrån och ner att inte höra något ont, inte se något ont, inte tala ont, gräva ner huvudet i sanden på en bra dag och under många dagar aktivt. hjälpa folk att gå utanför vad lagen än är för att på bästa sätt skydda tillgångar under förvaltning."

Sådana anklagelser tillbakavisas bestämt av Credit Suisse. "I linje med finansiella reformer över hela sektorn och i Schweiz har Credit Suisse vidtagit en rad betydande ytterligare åtgärder under det senaste decenniet, inklusive avsevärda ytterligare investeringar för att bekämpa ekonomisk brottslighet," sade banken i sitt uttalande och tillade att den bekräftade " högsta uppförandestandard”.

Dess advokater sa att de till fullo hade samarbetat med många av utredningarna som citerats av Guardian och att eventuella tidigare individuella misslyckanden från banken inte speglade dess nuvarande affärspolicy, praxis eller kultur. I november tillkännagav det att det skulle sätta "riskhantering i själva kärnan av banken".

Banken sa att dess "preliminära granskning" av konton som flaggats av Suisse secrets-rapporteringsprojektet hade fastställt att mer än 90 % av de granskade nu var stängda eller "var i färd med att stängas innan pressförfrågningarna mottogs". Av de återstående kontona, som förblir aktiva, sa banken att det var "bekvämt att lämplig due diligence, granskningar och andra kontrollrelaterade steg vidtogs, inklusive pågående kontostängningar".

Credit Suisses uttalande tillade: "Dessa medieanklagelser verkar vara ett samlat försök att misskreditera banken och den schweiziska finansmarknaden, som har genomgått betydande förändringar under de senaste åren."

Debatten om huruvida schweizisk banksektor har genomgått tillräckliga reformer kommer sannolikt att förnyas i ljuset av läckan. Whistlebloweren som delade uppgifterna föreslog att banker ensamma inte borde skyllas för sakernas tillstånd, eftersom de "helt enkelt är bra kapitalister genom att maximera vinster inom den rättsliga ram de verkar inom".

Enkelt uttryckt är schweiziska lagstiftare ansvariga för att möjliggöra ekonomiska brott och – i kraft av sin direkta demokrati – har det schweiziska folket makten att göra något åt ​​det. Även om jag är medveten om att lagar om banksekretess är delvis ansvariga för den schweiziska ekonomiska framgångssaga, är det min starka åsikt att ett så rikt land borde ha råd med ett samvete.”"